一、总则

（一）22年预算将在21年实际运行的基础上进行完善，重在编制、执行、分析、调整、评价的全流程信息化闭环管理

（二）22年的预算编制采取零基预算与增量预算并行

（三）22年预算支出全面实行在线审批，系统严格控制各项支出指标的额度，分解到季度统筹，由预算管理委员会进行把控

（四）22年度的预算调整原则上分二次，7月份的半年度调整和10月份第三季度调整

二、编制过程

（一）2022年2月24日在3F02会议室，对全体院周会对象进行了2022年度预算编制动员。

（二）2022年2月25日，预算管理办公室一下医院22年度支出预算指标至各归口部门、一下医院22年度业务计划预算指标至各预算单元。

（三）2022年2月26日~3月4日各归口部门根据预算管理办公室要求，进行了归口费用指标分解，经分管领导审核后于3月4日前将费用指标下发至预算单元。

（四）2022年3月4日~18日，各预算单元结合自身年度发展目标和预算管理委员会要求，通过与预算管理办公室、各归口部门的充分协调，完成了2022年度预算指标的一上。

（五）2022年3月29日，经过前期充分的讨论与协调，预算管理委员会二下了2022年度的预算指标。

三、编制方法

(一)零基预算法：即不考虑以往的预算执行情况，一切从实际需要出发逐项审议各类支出，量入为出、综合平衡后确定预算指标。

主要涉及能源消耗、物业管理、固定资产折旧、委托业务费、维修（护）费、劳务费、非业务指标等。

(二)增量预算法：即在以前年度实际执行数据的基础上结合院部整体目标进行增减以确定预算指标。

主要涉及人员支出、三公支出、公用支出、宣传费、卫材（药品）消耗、物资消耗、党建经费、业务指标等。

四、业务指标预算编制

(一)自搬迁新院以来，能源消耗、人员支出大幅增加，医院只有通过增加医疗单元（门诊、住院）、动态调整床位来增加业务收入，确保收支平衡，同时优化收支结构。

(二)床日次均费用增幅控制在5%以内，平均住院天数基于2021年预算数进行调整。

(三)床位使用率原则上不低于85%，同时对床位使用率持续走低的医疗单元进行动态调整。

(四)门急诊次均费用增幅控制在5%以内、门急诊人次增幅控制在20%以内。

(五)延续2021年较为合理的药占比和卫材占比指标，以进一步改善医院的收入结构。

(六)特别说明：

实际占用总床日数、出院人次数及出院者占用总床日数预算指标增长率（2022年预算数/2021年实际发生值）超过100%科室：

呼吸与危重症医学科（RICU）——2021年新成立科室，2021年业务指标实际值只统计成立月份始至年底的发生值，实际发生值偏小，导致预算指标增长率偏大。

眼、手足外科——2021年中途合并成立的新科室，预算系统只统计科室合并之后的实际发生值，合并之前的数据统计不全，导致预算指标增长率超过100%。

血液、肿瘤科——2021年中途合并成立的新科室，预算系统只统计科室合并之后的实际发生值，合并之前的数据统计不全，导致预算指标增长率超过100%。

耳鼻喉、口腔科——2021年中途合并成立的新科室，预算系统只统计科室合并之后的实际发生值，合并之前的数据统计不全，导致预算指标增长率超过100%。

五、支出预算编制

（一）在节能降耗方案正常实施的情况下，水电费的支出总量缩减5%。同时，支出预算细分水、电费两个能源消耗三级指标（科室），按实际需要测算（增量预算）

（二）人员支出增长控制在5%（引进人才、晋升晋级等）（增量预算）

（三）进修培训、党建经费、宣传费等维持上年度水平

（四）药品、卫材支出根据今年预算收入水平进行调整（零加成） 

（五)物资消耗总量指标在SPD全面推进的前提下维持上年度实际消耗水平（不随业务量增长而增加），同时，按照科室人员出勤总天数、实际占用床日数、服务人次来测算各科室下达指标（零基预算）

（六)特别说明：

其他公用支出预算指标增长率（2022年预算数/2021年实际发生值）超过100%科室：

党政办——2021年中途与院办进行了科室合并，原院办的科室预算也合并到党政办，导致2022年党政办支出预算值比以前年度偏大，预算指标增长率指标超过100%。

六、非业务预算编制

主要涉及财政基本补助收入、银行存款利息收入、其他收入等，采用零基预算法编制，根据2022年度的实际需要逐项测算编制。

七、附则

具体数据见全面预算管理系统。

预算管理办公室

2022年3月30日